À partir du moment où vous avez atteint le nombre requis de trimestres pour bénéficier d'une retraite à taux plein, il est naturel de s'interroger sur la poursuite de son activité professionnelle. Quelle est la meilleure voie : continuer à travailler tout en touchant sa retraite ou, au contraire, prendre sa retraite et reprendre le travail dans la foulée ?
Les avantages du cumul emploi-retraite intégral
Pour profiter d'un cumul emploi-retraite sans plafond, il est impératif d'avoir atteint l'âge légal de la retraite, et d'avoir obtenu ses droits à taux plein. Depuis 2023, ce dispositif permet d'accumuler un revenu de travail tout en percevant sa pension de retraite. Cette nouvelle activité peut également engendrer des droits supplémentaires à la retraite, bien que ces droits soient limités à un certain seuil (5 % du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale, PASS). Il est intéressant de noter que si l'on reprend une activité chez le même employeur, ces droits ne s'appliquent qu'à partir du septième mois.
Des simulations effectuées par le cabinet Sapiendo montrent qu'une personne, née le 1er juillet 1962 et prenant sa retraite au taux plein le 1er janvier 2025, peut constater des bénéfices significatifs à poursuivre son emploi. En fonction de son niveau de pension (1500€, 2000€, ou 2500€), elle pourrait cumuler jusqu'à 30 000€ de retraite annuelle en plus de son salaire durant trois années, augmentant ainsi ses revenus globaux.
Surcote : un choix parfois désavantageux
La surcote, qui s'applique à ceux qui choisissent de travailler au-delà de l'âge légal de départ à la retraite, permet d'accroître la pension de base de 1,25 % par trimestre supplémentaire travaillée. Cependant, malgré un montant de retraite initialement plus élevé, les calculs montrent que ce choix peut s'avérer moins profitable à long terme. En effet, plus l'espérance de vie est prolongée, moins la surcote se révèle avantageuse comparée au cumul emploi-retraite.
Pour illustrer cette tendance, les simulations révèlent que, en vie jusqu'à 75 ans, l'avantage financier lié au cumul peut atteindre jusqu'à 65 000€ selon les pensions, et, dans le cas d'une vie prolongée, cela peut réduire à des fourchettes de 25 000€ à 41 000€. Ces éléments montrent l'importance d'une analyse personnalisée avant de faire un choix.
