Pour alléger le montant de vos impôts sur le revenu, plusieurs types de dépenses peuvent être très bénéfiques. D'après la direction générale des Finances publiques (DGFIP), en 2020, environ 11,5 millions de foyers ont profité de réductions et crédits d'impôt, avec une économie moyenne de 1.265 € par foyer. Des dons, des travaux d’aménagement, ou encore des investissements spécifiques figurent parmi les options pour réduire l'impôt, voire obtenir un remboursement.
Les dons : un soutien financier et fiscal
Les versements effectués à des organismes d’intérêt général ou reconnus d’utilité publique ouvrent droit à une réduction d'impôt de 66% des montants donnés, dans la limite de 20% du revenu imposable. Cela inclut les contributions à diverses associations œuvrant dans des domaines tels que l’éducation, le social, ou la protection de l'environnement. Pour les dons destinés aux organismes d’aide aux personnes en difficulté, la réduction d’impôt peut atteindre 75%, jusqu’à un plafond de 1.000 € (soit 750 € de réduction d'impôt).
A savoir. Les dons excédant 1.000 € bénéficieront d’une réduction de 66% dans la limite de 20% du revenu imposable.
Services à la personne : une aide inestimable
Des activités comme le soutien scolaire, l'entretien de votre maison, et même la promenade de votre animal de compagnie permettent de bénéficier d'un crédit d'impôt de 50% des dépenses engagées, avec un plafond de 12.000 euros par an, + 1.500 euros par enfant à charge. Les personnes en situation de handicap peuvent voir ce plafond augmenter jusqu'à 20.000 euros.
A savoir. La garde d’enfants de plus de 6 ans et d'autres services peuvent bénéficier d'un crédit d'impôt instantané grâce à la plateforme Cesu+ (cesu.urssaf.fr), simplifiant ainsi la gestion des avantages fiscaux.
Préparer sa retraite avec un avantage fiscal
Les cotisations versées sur un plan d’épargne retraite (PER), qu’il soit individuel ou collectif, sont déductibles du revenu imposable. Cette déduction est valable pour tous les types de PER, y compris les anciens comme le PERCO. Le montant déductible est limité à 10% des revenus professionnels nets, avec un plafond de 32.909 € par an, ou 4.114 € pour les revenus dépassant ce seuil.
A savoir. Bien que ce mécanisme offre un avantage fiscal immédiat, il est important de noter que les rentes ou le capital lors de la retraite seront soumis à l’imposition.
Investir dans les PME et bénéficier d’un réduction d’impôt
Un investissement direct dans des PME, ou dans des parts de fonds d’innovation (FCPI et FIP), vous permet de bénéficier d'une réduction d'impôt de 25% des montants investis, avec un plafond de 50.000 euros pour une personne seule, et de 100.000 euros pour un couple.
A savoir. En cas d'investissement excédant ce seuil, il est possible de reporter l'excédent sur l'imposition des quatre années suivantes.
Avantages liés à la presse et aux dépenses écologiques
Un crédit d’impôt de 30% est accordé pour un premier abonnement à un titre ou service de presse, accessible aux ménages dont le revenu ne dépasse pas 24.000 €. Pour l'installation d'une borne de recharge d’un véhicule électrique, un crédit d’impôt de 75% des dépenses engagées, dans la limite de 300 €, est également disponible.
A savoir. Ce dispositif s'applique aussi aux résidences principale et secondaire, ce qui encourage la transition énergétique.
Réduction ou crédit d'impôt ? Il est crucial de différencier ces deux dispositifs : les réductions s'appliquent directement à votre impôt, tandis que les crédits d'impôt supérieurs au montant de votre imposition vous seront remboursés. De plus, les sommes déductibles vont ajuster votre imposition lors de votre prochaine déclaration.
