Le Plan Épargne Retraite (PER) s'affirme comme un incontournable pour préparer sa retraite, remplaçant divers anciens dispositifs. Bien que moins populaire que l'assurance vie, il présente des atouts fiscaux intéressants. Les contribuables dont le taux d'imposition atteint au moins 30 % peuvent déduire leurs versements, tandis que d'autres bénéfices se manifestent lors de la sortie des fonds.
Il est important de noter que le marché des PER est vaste, avec une multitude de contrats. Pour vous aider à faire un choix éclairé, nous avons établi un classement des 10 PER les plus performants de 2025, accompagné de conseils pratiques pour sélectionner le plan d’épargne retraite adapté à vos besoins.
Fonctionnement du PER : essentiel à retenir
Conçu exclusivement pour la retraite, le PER ne permet, en principe, l'accès à l'épargne qu'au moment de la cessation d'activité, unlike l'assurance vie, qui permet des retraits à tout moment. La gestion des fonds est généralement confiée à un gestionnaire expert afin d’optimiser votre épargne à travers une répartition sur divers placements, en tenant compte de votre profil et de vos objectifs.
Les dépôts peuvent être effectués sous forme de versements uniques, périodiques ou libres.
Avantages fiscaux du PER
Pour certains investisseurs, le PER fait office de produit défiscalisant, notamment pour les contribuables dans la tranche la plus élevée. Les versements sont déductibles des revenus imposables dans certaines limites. Ces plafonds peuvent être appliqués de deux façons :
- 10 % des revenus de l'année N-1, nets de frais professionnels (dans la limite de 32 419 euros déductibles ou 324 190 euros par an et par membre du foyer fiscal) ;
- 10 % du plafond de la sécurité sociale de l'année N-1, soit 4 052 euros déductibles pour les versements (chiffres de 2022) par membre du foyer fiscal.
Cependant, pour ceux qui ne cherchent pas à défiscaliser, d'autres avantages fiscaux se présentent lors de la sortie :
- En cas de sortie en capital : uniquement les plus-values sont soumises à imposition à 30 % si les versements n’ont pas été défiscalisés.
- En cas de sortie en rente : c'est un principe viager où seule une fraction est imposée en fonction de l'âge à l'entrée et à la jouissance de la rente.
Les 10 meilleurs plans épargne retraite en 2025
Le choix des PER est vaste ; certains se distinguent par leur performance, tandis que d'autres sont moins efficaces. Étant un placement à long terme, le choix d’un produit fiable et performant est crucial.
Voici notre sélection des 10 meilleurs plans épargne retraite disponibles en 2025 :
- Linxea Spirit PER (Crédit Agricole Spirica) : 1,65 % sur fonds en euros, 780 unités de compte, 4,20 % en immobilier ;
- Evolution PER (AVIVA) : 1,66 % sur fonds en euros, 110 unités de compte, 4,63 % en immobilier ;
- PER Yomoni Retraite (Crédit Mutuel Suravenir) : pas de fonds en euros, 2 fonds de fonds ;
- Placement Direct PER (SwissLife) : 1 % à 2,5 % sur fonds en euros, 1 000 unités de compte ;
- Linxea Avenir PER (Crédit Mutuel Suravenir) : 1,5 % sur fonds en euros, 1 150 unités de compte ;
- Linxea Apicil PER (Apicil) : 0,86 % sur fonds en euros, 350 unités de compte ;
- PER Placement Direct (PlacementDirect.fr) : 1 % à 2,9 % sur fonds en euros, nombreuses unités de compte ;
- Perlib (Perlib) : 1 % à 2,9 % sur fonds en euros, nombreuses unités de compte ;
- PER Ramify (Apicil) ;
- PER Objectif Retraite Epargnissimo (Apicil).
Choisir le meilleur PER : critères clés
Bien qu'il soit possible de souscrire plusieurs PER, il est essentiel de sélectionner un produit qui répond aux objectifs et au profil de l’investisseur. Voici quelques éléments à considérer :
Frais
Les frais peuvent varier considérablement d'un assureur à l'autre. Optez pour un PER avec des frais raisonnables mais de qualité. Méfiez-vous des offres qui semblent trop alléchantes, car elles peuvent masquer des frais cachés significatifs.
Souplesse de versement
La liberté de verser votre épargne à votre propre rythme est primordiale. Choisissez un assureur qui ne soit pas trop restrictif.
Gestion facilitée
Que vous choisissiez une gestion libre ou pilotée, assurez-vous que la gestion soit aisée et que vous ayez accès à un expert capable de vous conseiller en fonction de votre profil et de vos aspirations.
Modalités de sortie variées
Assurez-vous de pouvoir choisir parmi différents modes de sortie, qu'il s'agisse de capital, de rente ou de formules mixtes. Chaque mode a ses propres variantes adaptées à différents besoins.
Assureur de qualité
Enfin, privilégiez un assureur qui a fait ses preuves en matière de compétence et de fiabilité. Vous confiez votre épargne à une institution, donc il est crucial de s'assurer que c'est une entité digne de confiance.
Service client réactif
Un bon service client est indispensable. Vous devez pouvoir contacter votre assureur facilement et obtenir des réponses rapides.
