Avant le 31 décembre 2023, certaines dépenses et investissements peuvent vous permettre de bénéficier de déductions fiscales et de crédits d'impôt. C'est le moment idéal pour alléger votre facture fiscale. Voici un aperçu des options qui s'offrent à vous pour déduire des montants de votre impôt sur le revenu.
Comment défiscaliser avant la fin de l'année?
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Des niches fiscales à exploiter
Pour diminuer votre imposition, il est judicieux d'anticiper certaines dépenses. La fiscalité française regorge d'opportunités de réduction ou de crédit d'impôt, surnommées "niches fiscales". Il est essentiel de faire le point sur ces possibilités avant la fin de l'année. Selon Aurore Couderc, avocate fiscaliste à Paris, parmi ces dispositifs, certains sont accessibles à tous, tandis que d'autres sont réservés aux contribuables les plus aisés. En fonction de leur nature, ces mécanismes peuvent offrir une déduction de votre revenu imposable, une réduction de votre impôt, ou encore un crédit d'impôt, qui peut entraîner un remboursement si le montant dépasse votre impôt payé.
- Voici quatre principaux types de dépenses ou d'investissements qui pourraient vous concerner :
- Pensons à ces crédits et réductions d'impôt pour optimiser vos finances.
Les crédits d'impôt : Quel est leur bénéfice?
Quels sont les crédits d'impôt disponibles? Quelles conditions devez-vous remplir?
Un crédit d'impôt peut être revendiqué pour des services à domicile, tels que l'aide aux personnes âgées, le jardinage ou les travaux de bricolage. Ces services à domicile sont parmi les dispositifs de défiscalisation les plus reconnus. Comme le souligne Me Couderc, 50% des dépenses engagées peuvent être récupérées sous forme de crédit d'impôt.
Montants et limites du crédit d'impôt
Quelle est la limite et quel est le montant maximum de ce crédit d'impôt?
Le plafond annuel est fixé à 12 000€, augmentation de 1 500€ possible pour chaque enfant à charge ou pour un membre du foyer de 65 ans ou plus. Ainsi, le crédit d'impôt peut atteindre 6 000€ à 7 500€ selon les situations.
Dons aux associations : un impact fiscal positif
En faveur des dons à des organismes d'intérêt général, une réduction équivalente à 66% du montant donné est accordée. Cette réduction peut atteindre 75% pour les dons versés à des associations d'aide, jusqu'à un plafond de 1 000€, permettant ainsi une économie de 750€ sur votre imposition.
Dépenses liées à la perte d'autonomie
Des dépenses pour l'hébergement en Ehpad et liées à la perte d'autonomie peuvent donner droit à une réduction de 25%, jusqu’à 10 000€. Ceci s'applique après déductions des aides comptabilisées, sans condition d'âge. Par ailleurs, certains aménagements pour faciliter l’accès aux personnes âgées peuvent aussi bénéficier d'un crédit d'impôt de 25% des frais engagés.
Épargne et investissement, un atout fiscal
Investir dans des produits d'épargne retraite comme les plans d'épargne retraite (PER) permet une déduction sur vos revenus, dans la limite de 10% de vos revenus. De même, l'investissement dans des biens immobiliers, notamment via le dispositif « Pinel », peut procurer des avantages fiscaux considérables.
Abattement automatique ou frais réels?
Pour les salariés, un abattement de 10% est appliqué sur les revenus déclarés pour frais professionnels, mais vous pouvez également choisir de déduire vos frais réels, ce qui peut s'avérer avantageux en fonction de votre situation.
Réduction d’impôt et dons aux cultes
Les dons effectués au profit des cultes offrent également droit à une réduction de 66% dans la limite de 20% de vos revenus imposables en 2023.
